Ссылается на

• В списке элементов: 5
• О применении отдельных положений Инструкции Банка России от 04.06.2012 N 138-И "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением"
  Письмо Росфиннадзора от 05.10.2012 N 43-01-06-25/4133 
• О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением (с изменениями на 30 ноября 2015 года) (редакция, действующая с 27 февраля 2016 года)
  Инструкция Банка России от 04.06.2012 N 138-И 
• Об особенностях квалификации правонарушений по части 6 статьи 15.25 КоАП России
  Письмо ФТС России от 06.06.2011 N 01-11/26394 
• О направлении Методических рекомендаций по квалификации нарушений валютного законодательства
  Письмо ФТС России от 10.01.2008 N 01-11/217 
• Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях (с изменениями на 17 апреля 2017 года)
  Кодекс РФ от 30.12.2001 N 195-ФЗ