Приложение N 1. Форма налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ)

• Раздел 1. Расчет налоговой базы и суммы налога по доходам, облагаемым по ставке 13%

• Раздел 2. Расчет налоговой базы и суммы налога по доходам, облагаемым по ставке 30%

• Раздел 3. Расчет налоговой базы и суммы налога по доходам, облагаемым по ставке 35%

• Раздел 4. Расчет налоговой базы и суммы налога по доходам, облагаемым по ставке 9%

• Раздел 5. Расчет налоговой базы и суммы налога по доходам, облагаемым по ставке 15%

• Раздел 6. Суммы налога, подлежащие уплате (доплате) в бюджет/возврату из бюджета

• Лист А. Доходы от источников в Российской Федерации, облагаемые налогом по ставке (001)

• Лист Б. Доходы от источников за пределами Российской Федерации, облагаемые налогом по ставке (001)

• Лист В. Доходы, полученные от предпринимательской деятельности, адвокатской деятельности и частной практики

• Лист Г1. Расчет суммы доходов, не подлежащей налогообложению (за исключением доходов в виде стоимости выигрышей и призов, полученных в проводимых конкурсах, играх и других мероприятиях в целях рекламы товаров (работ, услуг))

• Продолжение листа Г1. Расчет суммы доходов, не подлежащей налогообложению (за исключением доходов в виде стоимости выигрышей и призов, полученных в проводимых конкурсах, играх и других мероприятиях в целях рекламы товаров (работ, услуг))

• Лист Г2. Расчет суммы доходов в виде стоимости любых выигрышей и призов, полученных в проводимых конкурсах, играх и других мероприятиях в целях рекламы товаров (работ, услуг), не подлежащей налогообложению

• Лист Г3. Расчет суммы удержанного налога с доходов, освобождаемых от налогообложения в соответствии с пп.1 п.1 ст.212 Кодекса

• Лист Д. Расчет профессиональных налоговых вычетов, установленных п.2, 3 ст.221, а также налоговых вычетов, установленных вторым абзацем пп.1 п.1 ст.220 Кодекса, за исключением имущественных налоговых вычетов по доходам от продажи имущества

• Лист Е. Расчет имущественных налоговых вычетов по доходам от продажи имущества

• Лист Ж1. Расчет стандартных налоговых вычетов

• Лист Ж2. Расчет социальных налоговых вычетов

• Лист Ж3. Расчет социальных налоговых вычетов, установленных пп.4 п.1 ст.219 Кодекса, в части сумм пенсионных взносов, уплаченных по договору (договорам) негосударственного пенсионного обеспечения и (или) страховых взносов, уплаченных по договору ...

• Лист З. Расчет налогооблагаемого дохода от операций с ценными бумагами и операций с финансовыми инструментами срочных сделок

• Продолжение листа З. Расчет налогооблагаемого дохода от операций с ценными бумагами и операций с финансовыми инструментами срочных сделок

• Лист И. Расчет имущественного налогового вычета, установленного пп.2 п.1 ст.220 Кодекса

Приложение N 2. Порядок заполнения формы налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ)

• I. Общие требования к заполнению формы Декларации

• II. Содержание Декларации

• III. Порядок заполнения титульного листа формы Декларации

• IV. Порядок заполнения Раздела 1 "Расчет налоговой базы и суммы налога по доходам, облагаемым по ставке 13%" формы Декларации

• V. Порядок заполнения Раздела 2 "Расчет налоговой базы и суммы налога по доходам, облагаемым по ставке 30%" формы Декларации

• VI. Порядок заполнения Раздела 3 "Расчет налоговой базы и суммы налога по доходам, облагаемым по ставке 35%" формы Декларации

• VII. Порядок заполнения Раздела 4 "Расчет налоговой базы и суммы налога по доходам, облагаемым по ставке 9%" формы Декларации

• VIII. Порядок заполнения Раздела 5 "Расчет налоговой базы и суммы налога по доходам, облагаемым по ставке 15%" формы Декларации

• IX. Порядок заполнения Раздела 6 "Суммы налога, подлежащие уплате (доплате) в бюджет/возврату из бюджета" формы Декларации

• X. Порядок заполнения Листа А "Доходы от источников в Российской Федерации, облагаемые налогом по ставке __%" формы Декларации

• XI. Порядок заполнения Листа Б "Доходы от источников за пределами Российской Федерации, облагаемые налогом по ставке __%" формы Декларации

• XII. Порядок заполнения Листа В "Доходы, полученные от предпринимательской деятельности, адвокатской деятельности и частной практики" формы Декларации

• XIII. Порядок заполнения Листа Г1 "Расчет суммы доходов, не подлежащей налогообложению (за исключением доходов в виде стоимости выигрышей и призов, полученных в проводимых конкурсах, играх и других мероприятиях в целях рекламы товаров (работ, ...

• XIV. Порядок заполнения Листа Г2 "Расчет суммы доходов в виде стоимости любых выигрышей и призов, полученных в проводимых конкурсах, играх и других мероприятиях в целях рекламы товаров (работ, услуг), не подлежащей налогообложению" формы Декларации

• XV. Порядок заполнения Листа Г3 "Расчет суммы удержанного налога с доходов, освобождаемых от налогообложения в соответствии с пп.1. п.1 ст.212 Кодекса" формы Декларации

• XVI. Порядок заполнения Листа Д "Расчет профессиональных налоговых вычетов, установленных п.2,3 ст.221, а также налоговых вычетов, установленных абзацем 2 пп.1 п.1 ст.220 Кодекса, за исключением имущественных налоговых вычетов по доходам от продажи ...

• XVII. Порядок заполнения Листа Е "Расчет имущественных налоговых вычетов по доходам от продажи имущества" формы Декларации

• XVIII. Порядок заполнения Листа Ж1 "Расчет стандартных налоговых вычетов" формы Декларации

• XIX. Порядок заполнения Листа Ж2 "Расчет социальных налоговых вычетов" формы Декларации

• XX. Порядок заполнения Листа Ж3 "Расчет социальных налоговых вычетов, установленных пп.4 п.1 статьи 219 Кодекса, в части сумм пенсионных взносов по договору (договорам) негосударственного пенсионного обеспечения и (или) страховых взносов, уплаченных ...

• XXI. Порядок заполнения Листа З "Расчет налогооблагаемого дохода от операций с ценными бумагами и операций с финансовыми инструментами срочных сделок" формы Декларации

• XXII. Порядок заполнения Листа И "Расчет имущественного налогового вычета, установленного пп.2 п.1 ст.220 Кодекса" формы Декларации

• Приложение N 1 к Порядку. Справочник "Коды категории налогоплательщика"

• Приложение N 2 к Порядку. Справочник "Коды видов документа"

• Приложение N 3 к Порядку. Справочник "Коды регионов"

• Приложение N 4 к Порядку. Справочник "Коды видов авторских вознаграждений"

• Приложение N 5 к Порядку. Справочник "Коды наименования объекта"

Приложение N 3. Формат налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ)

• I. Общие сведения

• II. Описание файла обмена

  • Таблица 4.1. Файл обмена (Файл)

  • Таблица 4.2. Состав и структура документа (Документ)

  • Таблица 4.3. Сведения о налогоплательщике (СвНП)

  • Таблица 4.4. Налогоплательщик - физическое лицо (НПФЛ3)

  • Таблица 4.5. Сведения об адресе места жительства (места пребывания) налогоплательщика в Российской Федерации (СвАдрРФ)

  • Таблица 4.6. Сведения о физическом лице (обязательно наличие ИНН физического лица) (СведФЛ1)

  • Таблица 4.7. Сведения о физическом лице (отсутствует ИНН физического лица) (СведФЛ2)

  • Таблица 4.8. Сведения о лице, подписавшем документ (Подписант)

  • Таблица 4.9. Сведения о представителе налогоплательщика (СвПред)

  • Таблица 4.10. Налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) (НДФЛ3)

  • Таблица 4.11. Расчет итоговой суммы налога к уплате (доплате)/возврату по всем видам доходов (ИтогУплВозв)

  • Таблица 4.12. Расчет налоговой базы и суммы налога по доходам, облагаемым по ставке 13% (НалБаза13)

  • Таблица 4.13. Расчет налоговой базы и суммы налога по доходам, облагаемым по ставке 30% (НалБаза30)

  • Таблица 4.14. Расчет налоговой базы и суммы налога по доходам, облагаемым по ставке 35% (НалБаза35)

  • Таблица 4.15. Расчет налоговой базы и суммы налога по доходам, облагаемым по ставке 9% (НалБаза9)

  • Таблица 4.16. Расчет налоговой базы и суммы налога по доходам, облагаемым по ставке 15% (НалБаза15)

  • Таблица 4.17. Сведения о доходах (вычетах) (СведДохВыч)

  • Таблица 4.18. Доходы от источников в Российской Федерации (А) (ДоходИстРФ)

  • Таблица 4.19. Расчет сумм доходов и налога (РасчДохНал)

  • Таблица 4.20. Доходы от источников за пределами Российской Федерации (Б) (ДоходИстИно)

  • Таблица 4.21. Расчет сумм доходов и налога (РасчДохНалИно)

  • Таблица 4.22. Доходы, полученные от предпринимательской деятельности, адвокатской деятельности и частной практики (В) (ДоходПредпр)

  • Таблица 4.23. Показатели, используемые для расчета налоговой базы и суммы налога по виду деятельности (РасчВидДеят)

  • Таблица 4.24. Сведения для главы крестьянского (фермерского) хозяйства (СведКФХ)

  • Таблица 4.25. Расчет суммы доходов, не подлежащей налогообложению (за исключением доходов в виде стоимости выигрышей и призов, полученных в проводимых конкурсах, играх и других мероприятиях в целях рекламы товаров (работ, услуг)) (Г1) (ДоходОсвПрев)

  • Таблица 4.26. Расчет сумм доходов, полученных в натуральной форме в качестве оплаты труда от сельскохозяйственных товаропроизводителей, не подлежащих налогообложению в соответствии с п.43 ст.217 Кодекса (ДохОплСХ)

  • Таблица 4.27. Сведения по суммам дохода, не подлежащим налогообложению, по месяцам (СумДохМес)

  • Таблица 4.28. Сведения об организации (СвОрг)

  • Таблица 4.29. Сведения о физическом лице (СвФЛ)

  • Таблица 4.30. Расчет суммы доходов в виде стоимости любых выигрышей и призов, полученных в проводимых конкурсах, играх и других мероприятиях в целях рекламы товаров (работ, услуг), не подлежащей налогообложению (Г2) (ДоходИгрПриз)

  • Таблица 4.31. Расчет сумм доходов в виде стоимости выигрышей и призов, полученных в проводимых конкурсах, играх и других мероприятиях в целях рекламы товаров (работ, услуг), не подлежащих налогообложению в соответствии с п.28 ст.217 Кодекса (СвДоход)

  • Таблица 4.32. Расчет суммы удержанного налога с доходов, освобождаемых от налогообложения в соответствии с пп.1 п.1 ст.212 Кодекса (Г3) (ДоходМатВыг)

  • Таблица 4.33. Суммы удержанного налога (РасчНалогУдЛ)

  • Таблица 4.34. Расчет профессиональных налоговых вычетов, установленных п.2, 3 ст.221, а также налоговых вычетов, установленных вторым абзацем пп.1. п.1 ст.220 Кодекса, за исключением имущественных налоговых вычетов по доходам от продажи имущества ...

  • Таблица 4.35. Сумма фактически произведенных и документально подтвержденных расходов по договорам гражданско-правового характера (РасхФактДогГПХ)

  • Таблица 4.36. Сумма фактически произведенных и документально подтвержденных расходов, принимаемая к вычету при продаже доли (ее части) в уставном капитале организации в соответствии со вторым абзацем пп.1 п.1 ст.220 Кодекса (РасхФактУстКап)

  • Таблица 4.37. Сумма фактически произведенных и документально подтвержденных расходов, принимаемая к вычету при уступке прав требования по договору участия в долевом строительстве (договору инвестирования долевого строительства или по другому ...

  • Таблица 4.38. Расчет имущественных налоговых вычетов по доходам от продажи имущества (Е) (ВычПродИмущ)

  • Таблица 4.39. Расчет имущественных налоговых вычетов, установленных пп.1 п.1 ст.220 Кодекса, по доходам от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков, земельных участков и долей в указанном ...

  • Таблица 4.40. Расчет имущественных налоговых вычетов, установленных пп.1 п.1 ст.220 Кодекса, по доходам от продажи иного имущества (ВычИноеИмущ)

  • Таблица 4.41. Расчет имущественных налоговых вычетов, установленных пп.1_1 п.1 ст.220 Кодекса, по доходам от изъятия имущества для государственных или муниципальных нужд (ВычИзтИмущ)

  • Таблица 4.42. Расчет стандартных налоговых вычетов (Ж1) (ВычСтанд)

  • Таблица 4.43. Доход по месяцам налогового периода (заполняется нарастающим итогом) (ДохМес)

  • Таблица 4.44. Расчет стандартных налоговых вычетов, установленных статьей 218 Кодекса (РасчВычСтанд)

  • Таблица 4.45. Расчет социальных налоговых вычетов (Ж2) (ВычСоциал)

  • Таблица 4.46. Расчет социальных налоговых вычетов, установленных статьей 219 Кодекса, за исключением социальных налоговых вычетов, в отношении которых применяются ограничения, установленные п.2 статьи 219 Кодекса (РасчВычСоцБез219.2)

  • Таблица 4.47. Расчет социальных налоговых вычетов, установленных статьей 219 Кодекса, в отношении которых применяются ограничения, установленные п.2 статьи 219 Кодекса (РасчВычСоц219.2)

  • Таблица 4.48. Расчет социальных налоговых вычетов, установленных пп.4 п.1 ст.219 Кодекса, в части сумм пенсионных взносов, уплаченных по договору (договорам) негосударственного пенсионного обеспечения и (или) страховых взносов, уплаченных по ...

  • Таблица 4.49. Расчет социальных налоговых вычетов в части фактически произведенных расходов по уплате пенсионных взносов по договору (договорам) негосударственного пенсионного обеспечения, заключенному (заключенным) с негосударственным пенсионным ...

  • Таблица 4.50. Расчет суммы пенсионных взносов, принимаемой к вычету (РасчСумПВВыч)

  • Таблица 4.51. Расчет социальных налоговых вычетов в части фактически произведенных расходов по уплате страховых взносов по договору (договорам) добровольного пенсионного страхования, заключенному (заключенным) со страховой организацией в свою пользу ...

  • Таблица 4.52. Расчет суммы страховых взносов, принимаемых к вычету (РасчСумСВВыч)

  • Таблица 4.53. Расчет налогооблагаемого дохода от операций с ценными бумагами и операций с финансовыми инструментами срочных сделок (З) (ДохОперЦБ)

  • Таблица 4.54. Расчет налогооблагаемого дохода от операций с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг (ДохОперЦБОрг)

  • Таблица 4.55. Расчет налогооблагаемого дохода по операциям с ценными бумагами, не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, которые на момент их приобретения относились к ценным бумагам, обращающимся на организованном рынке ценных бумаг ...

  • Таблица 4.56. Расчет налогооблагаемого дохода от операций с финансовыми инструментами срочных сделок, обращающимися на организованном рынке, базисным активом которых являются ценные бумаги, фондовые индексы или иные финансовые инструменты срочных ...

  • Таблица 4.57. Расчет налогооблагаемого дохода от операций с финансовыми инструментами срочных сделок, обращающимися на организованном рынке, базисным активом которых не являются ценные бумаги, фондовые индексы или иные финансовые инструменты срочных ...

  • Таблица 4.58. Итого по совокупности совершенных операций (ИтогСовОпер)

  • Таблица 4.59. Расчет имущественного налогового вычета, установленного пп.2 п.1 ст.220 Кодекса (И) (ВычИмущНов)

  • Таблица 4.60. Сведения об объекте и произведенных расходах (СвОбъектРасх)

  • Таблица 4.61. Расчет имущественного налогового вычета (РасчИмущВыч)

  • Таблица 4.62. Суммы налога, подлежащие уплате (доплате) в бюджет/возврату из бюджета (ПодлУплВозв)

  • Таблица 4.63. Сведения по сумме Г1 (лист Г1) (СвСумГ1)

  • Таблица 4.64. Сведения по сумме Д (лист Д) (СвСумД)

  • Таблица 4.65. Сведения по сумме З1 (лист З тип 1) (СвСумЗ1)

  • Таблица 4.66. Сведения по сумме З3 (лист З тип 3) (СвСумЗ3)

  • Таблица 4.67. Сведения по сумме Е1 (лист Е тип 1) (СвСумЕ)

  • Таблица 4.68. Сведения по сумме Е2 (лист Е тип 2) (СвСум2Е)

  • Таблица 4.69. Сведения об организации (ИстЮЛ)

  • Таблица 4.70. Сведения о физическом лице/Сведения об источнике, не имеющем представительства на территории Российской Федерации/Сведения об ином источнике выплаты (ИстФЛИн)

  • Таблица 4.71. Сведения о документе, удостоверяющем личность (УдЛичнФЛТип)

  • Таблица 4.72. Адрес в Российской Федерации (АдрРФТип)

  • Таблица 4.73. Фамилия, имя, отчество (ФИОТип)