Об утверждении форматов представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих основанием для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде (на основе XML) (версия 5)

• Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих основанием для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде (на основе XML) (Версия 5)

• Часть II. Состав и структура показателей налоговой декларации по налогу на прибыль организаций (Версия 02)

  • 1. Общие сведения

  • 2. Описание файла обмена

  • 3. Диаграмма файла обмена

  • 4. Перечень структурных элементов логической модели файла обмена

    • Таблица 4.1. Файл обмена (Файл)

    • Таблица 4.2. Состав и структура документа (Документ)

    • Таблица 4.3. Сведения о налогоплательщике (СвНП)

    • Таблица 4.4. Налогоплательщик - юридическое лицо (НПЮЛ)

    • Таблица 4.5. Лицо, подписавшее документ (Подписант)

    • Таблица 4.6. Сведения о представителе налогоплательщика (СвПред)

    • Таблица 4.7. Налоговая декларация по налогу на прибыль организаций (Прибыль)

    • Таблица 4.8. Сумма налога, подлежащая уплате (НалПУ)

    • Таблица 4.9. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, по данным налогоплательщика (для организаций, уплачивающих авансовые платежи и налог на прибыль организаций) (НалПУАв)

    • Таблица 4.10. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, по данным налогоплательщика (для организаций, уплачивающих ежемесячные авансовые платежи) (НалПУМес)

    • Таблица 4.11. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, по данным налогоплательщика (для организаций, уплачивающих налог на прибыль организаций с доходов в виде процентов, а также дивидендов) (НалПУПроц)

    • Таблица 4.12. Уплата по сроку (УплСрок)

    • Таблица 4.13. Расчет налога на прибыль организаций (лист 02) (РасчНал)

    • Таблица 4.14. Доходы от реализации и внереализационные доходы (приложение 1 к листу 02) (ДохРеалВнеРеал)

    • Таблица 4.15. Доходы от реализации (ДохРеал)

    • Таблица 4.16. Выручка от реализации (ВырРеал)

    • Таблица 4.17. Выручка от реализации (выбытия, в т.ч. доход от погашения) ценных бумаг профессиональных участников рынка ценных бумаг (ВырРеалЦБ)

    • Таблица 4.18. Внереализационные доходы (ДохВнеРеал)

    • Таблица 4.19. Расходы, связанные с производством и реализацией, внереализационные расходы и убытки, приравниваемые к внереализационным расходам (приложение 2 к листу 02) (РасхРеалВнеРеал)

    • Таблица 4.20. Расходы, связанные с производством и реализацией (РасхРеал)

    • Таблица 4.21. Прямые расходы налогоплательщиков, осуществляющих оптовую, мелкооптовую и розничную торговлю в текущем отчетном (налоговом) периоде, относящихся к реализованным товарам (ПрямРасхТорг)

    • Таблица 4.22. Косвенные расходы (КосвРасх)

    • Таблица 4.23. Сумма начисленной амортизации за отчетный (налоговый) период (СумАморт)

    • Таблица 4.24. Внереализационные расходы (РасхВнеРеал)

    • Таблица 4.25. Убытки, приравниваемые к внереализационным расходам (УбытПриравн)

    • Таблица 4.26. Расчет суммы расходов по операциям, финансовые результаты по которым учитываются при налогообложении прибыли с учетом положений статей 264.1, 268, 275.1, 276, 279, 323 НК (за исключением отраженных в Листе 05) (приложение 3 к листу 02) ...

    • Таблица 4.27. Выручка от реализации права требования долга (ВыручРеалПТ)

    • Таблица 4.28. Стоимость реализованного права требования долга (СтоимРеалПТ)

    • Таблица 4.29. Убыток от реализации права требования долга в соответствии со статьей 279 НК РФ (УбытРеалПТ)

    • Таблица 4.30. Расчет суммы убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу (приложение 4 к листу 02) (УбытУменНБ)

    • Таблица 4.31. Остаток неперенесенного убытка на начало налогового периода, полученного после 01.01.2002 (по годам) (ОстУбытНачПерГод)

    • Таблица 4.32. Расчет распределения авансовых платежей и налога на прибыль организаций в бюджет субъекта Российской Федерации организацией, имеющей обособленные подразделения (приложение 5 к листу 02) ...

    • Таблица 4.33. Расчет налога на прибыль организаций, удерживаемого налоговым агентом (источником выплаты доходов) (лист 03) (НалУдНА)

    • Таблица 4.34. Расчет налога на прибыль организаций с доходов в виде дивидендов (доходов от долевого участия в других организациях, созданных на территории Российской Федерации) (раздел А) (НалДохДив)

    • Таблица 4.35. Дивиденды, начисленные иностранным организациям и физическим лицам, не являющимся резидентами Российской Федерации (ДивИОФЛНеРез)

    • Таблица 4.36. Дивиденды, подлежащие распределению российским акционерам (ДивРА)

    • Таблица 4.37. Дивиденды, подлежащие распределению российским акционерам в пользу налогоплательщиков-получателей дивидендов (ДивРАНП)

    • Таблица 4.38. Дивиденды, полученные самим налоговым агентом (ДивНА)

    • Таблица 4.39. Дивиденды, с которых исчислены налоги (ДивНал)

    • Таблица 4.40. Расчет налога на прибыль организаций с доходов в виде процентов по государственным и муниципальным ценным бумагам (раздел Б) (НалДохЦБ)

    • Таблица 4.41. Реестр - расшифровка сумм дивидендов (процентов) (раздел В) (РеестрСумДив)

    • Таблица 4.42. Сведения о получателе (СвПолуч)

    • Таблица 4.43. Расчет налога на прибыль организаций с доходов, исчисленного по ставкам, отличным от ставки, указанной в п.1 ст.284 НК РФ (лист 04) (НалДохСтав)

    • Таблица 4.44. Расчет налоговой базы по налогу на прибыль организаций по операциям, финансовые результаты которых учитываются в особом порядке (за исключением отраженных в Приложении 3 к Листу 02) (лист 05) (НалБазОпОсоб)

    • Таблица 4.45. Доходы, расходы и налоговая база, полученная негосударственным пенсионным фондом от размещения пенсионных резервов (лист 06) (ДохРасНалБазаНПФ)

    • Таблица 4.46. Доход негосударственного пенсионного фонда (ДоходНПФ)

    • Таблица 4.47. Доход негосударственного пенсионного фонда, рассчитанный исходя из ставки рефинансирования Банка России и суммы размещенного резерва (ДоходНПФСтРеф)

    • Таблица 4.48. Расходы (Расход)

    • Таблица 4.49. Отчисления от доходов, полученных от размещения пенсионных резервов, направленных на формирование имущества, предназначенного для обеспечения уставной деятельности фонда (ОтчРазмРезУстав)

    • Таблица 4.50. Прибыль (убыток) (ПрибУб)

    • Таблица 4.51. Отчет о целевом использовании имущества (в том числе денежных средств), работ, услуг, полученных в рамках благотворительной деятельности, целевых поступлений, целевого финансирования (лист 07) (ЦелИспИмущ)

    • Таблица 4.52. Сведения по полученным целевым средствам (СвЦелСред)

    • Таблица 4.53. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет для организаций, уплачивающих авансовые платежи и налог на прибыль организаций (ПУАвТип)

    • Таблица 4.54. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет для организаций, уплачивающих ежемесячные авансовые платежи (ПУМесТип)

    • Таблица 4.55. Данные по виду вложения (ДанВидВл)

    • Таблица 4.56. Адрес в Российской Федерации (АдрРФТип)

    • Таблица 4.57. Фамилия, Имя, Отчество (ФИОТип)