Возврат займа наличными: возможно ли это?

  Вопрос:

Мы получили заем от юридического лица перечислением на наш расчетный счет. Имеем ли мы право вернуть заем по расходному ордеру из кассы предприятия?

  Ответ:

Предприятия по согласованию с обслуживающими их учреждениями банков могут расходовать поступающую в кассу денежную выручку на цели, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами, действующими на территории РФ и принятыми в исполнение нормативными актами Банка России (п.2.7 Положения о правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации от 05.01.98 N 14-П, утвержденного Советом директоров Банка России, протокол от 19.12.97 N 47).

В частности, допускается расходовать из кассы наличные денежные средства на оплату труда, иные выплаты работникам, закупку сельскохозяйственной продукции, скупку тары и вещей у населения, выплату стипендий, оплату командировочных расходов, товаров (кроме ценных бумаг), работ, услуг, выплату за оплаченные ранее за наличный расчет и возвращенные товары, невыполненные работы, неоказанные услуги, выплату страховых возмещений (страховых сумм) по договорам страхования физических лиц (п.7 Порядка ведения кассовых операций в Российской Федерации, утвержденного ЦБ РФ 22.09.93 N 40, п.2 Указания ЦБ РФ от 20.06.2007 N 1843-У "О предельном размере расчетов наличными деньгами и расходовании наличных денег, поступивших в кассу юридического лица или кассу индивидуального предпринимателя").