Вопрос:

Наша организация осуществляет деятельность по управлению паевыми инвестиционными фондами на основании лицензии ФСФР.

Согласно ст.10 Федерального закона от 29.11.2001 N 156-ФЗ "Об инвестиционных фондах", паевой инвестиционный фонд не является юридическим лицом, а представляет собой обособленный имущественный комплекс, состоящий из имущества, переданного в доверительное управление управляющей компании учредителем (пайщиком) доверительного управления, с условием объединения этого имущества с имуществом иных учредителей (пайщиков), доля в праве собственности на которое удостоверяется ценной бумагой, выдаваемой управляющей компанией.

У одного из закрытых паевых инвестиционных фондов недвижимости, находящегося под доверительным управлением нашей организации, правилами доверительного управления предусмотрена обязанность управляющей компании выплачивать пайщикам промежуточный доход от доверительного управления имуществом, составляющим этот паевой инвестиционный фонд.