Часть II Состав и структура показателей налоговой декларации по налогу на прибыль организаций (версия 3.00006)

• 1. Общие требования

• 2. Структура представления налоговой декларации по налогу на прибыль организаций в электронном виде

• 3. Формат представления налоговой декларации по налогу на прибыль организаций в электронном виде

  • Служебная часть сообщения

  • Общие сведения служебной части

  • Сведения об отправителе - юридическом лице

  • Сведения об отправителе - физическом лице

  • Информационная часть сообщения

  • Общие сведения информационной части

  • Сведения об организации

  • Сведения о руководстве организации

  • Описание формы отчетности

  • Содержание формы отчетности

• Раздел 1. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, по данным налогоплательщика

  • 1.1. для организаций, уплачивающих авансовые платежи и налог на прибыль

  • 1.2. для организаций, уплачивающих ежемесячные авансовые платежи

  • 1.3. для организаций, уплачивающих налог на прибыль с доходов в виде процентов, а также дивидендов

  • Расчет налога на прибыль организаций (Лист 02)

  • Доходы от реализации и внереализационные доходы (приложение N 1 к листу 02)

  • Расходы, связанные с производством и реализацией, внереализационные расходы и убытки, приравниваемые к внереализационным расходам (приложение N 2 к Листу 02)

  • Расчет суммы расходов по операциям, финансовые результаты по которым учитываются при налогообложении прибыли с учетом положений статей 268, 275.1, 276, 279, 323 и пункта 21 статьи 346.38 НК (за исключением отраженных в Листе 05) (приложение N 3 к ...

  • Расчет суммы убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу (приложение N 4 к Листу 02)

  • Расчет распределения авансовых платежей и налога на прибыль в бюджет субъекта Российской Федерации организацией, имеющей обособленные подразделения (приложение N 5 к Листу 02)

  • Расчет налога на прибыль с доходов, удерживаемого налоговым агентом (источником выплаты доходов) (Лист 03)

• Раздел А. Расчет налога на прибыль с доходов в виде дивидендов (доходов от долевого участия в других организациях, созданных на территории Российской Федерации)

• Раздел Б. Расчет налога на прибыль с доходов в виде процентов по государственным и муниципальным ценным бумагам

• Раздел В. Реестр - расшифровка сумм дивидендов (процентов)

  • Расчет налога на прибыль с доходов, исчисленного по ставкам, отличным от ставки, указанной в пункте 1 статьи 284 НК (Лист 04)

  • Расчет налоговой базы по налогу на прибыль по операциям, финансовые результаты которых учитываются в особом порядке (за исключением отраженных в приложении N 3 к Листу 02) (Лист 05)

  • Доходы, расходы и налоговая база, полученная негосударственным пенсионным фондом от размещения пенсионных резервов (Лист 06)

  • Отчет о целевом использовании имущества (в том числе денежных средств), работ, услуг, полученных в рамках благотворительной деятельности, целевых поступлений, целевого финансирования (Лист 07)

• 4. Описание реквизитов

  • Служебная часть сообщения

  • Общие сведения служебной части

  • Сведения об отправителе - юридическом лице

  • Информационная часть сообщения

  • Общие сведения информационной части

  • Описание формы отчетности

  • Приложение 1. ПЕРЕЧЕНЬ имущества (в том числе денежных средств), работ, услуг, полученных в рамках благотворительной деятельности, целевых поступлений, целевого финансирования

  • Приложение 2. Справочник "Субъекты Российской Федерации"

Часть II. Состав и структура показателей налоговой декларации по налогу на прибыль организаций (версия 3.00005)

• 1. Общие требования

• 2. Структура представления налоговой декларации по налогу на прибыль организаций в электронном виде

• 3. Формат представления налоговой декларации по налогу на прибыль организаций в электронном виде

  • Служебная часть сообщения

  • Общие сведения служебной части

  • Сведения об отправителе - юридическом лице

  • Сведения об отправителе - физическом лице

  • Информационная часть сообщения

  • Общие сведения информационной части

  • Сведения об организации

  • Сведения о руководстве организации

  • Описание формы отчетности

  • Содержание формы отчетности

• Раздел 1. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, по данным налогоплательщика

  • 1.1. для организаций, уплачивающих авансовые платежи, а также для организаций, уплачивающих налог на прибыль, исчисленный в соответствии с п.6, 8 ст.10 Федерального закона от 06.08.2001 N 110-ФЗ

  • Расчет налога на прибыль организаций (Лист 02)

  • Доходы от реализации (приложение N 1 к листу 02)

  • Расходы, связанные с производством и реализацией (приложение N 2 к Листу 02)

  • Расчет суммы убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу приложение N 4 к Листу 02

  • Расчет распределения авансовых платежей и налога на прибыль организацией, имеющей обособленные подразделения приложение N 5 к Листу 02

  • Расчет распределения авансовых платежей и налога на прибыль по обособленным подразделениям организацией (приложение N 5а к Листу 02)

  • Внереализационные доходы. Приложение N 6 к Листу 02

  • Внереализационные расходы и убытки, приравниваемые к внереализационным расходам приложение N 7 к Листу 02

  • Расчет налога на прибыль с доходов в виде дивидендов (доходов от долевого участия в других организациях, созданных на территории Российской Федерации), процентов по государственным и муниципальным ценным бумагам, удерживаемого налоговым агентом ...

• Раздел А. Расчет налога на прибыль с доходов в виде дивидендов (доходов от долевого участия в других организациях, созданных на территории Российской Федерации)

• Раздел Б. Расчет налога на прибыль с доходов в виде процентов по государственным и муниципальным ценным бумагам, удерживаемого налоговым агентом (источником выплаты доходов)

• Раздел В. Реестр - расшифровка начисленных сумм дивидендов (процентов)

  • Лист 04. Расчет налога на прибыль с доходов в виде процентов, полученных (начисленных) по государственным и муниципальным ценным бумагам, а также с доходов в виде дивидендов (доходов от долевого участия в иностранных организациях), исчисляемого ...

• Раздел А. Расчет налога на прибыль с доходов в виде процентов, полученных (начисленных) по государственным и муниципальным ценным бумагам

• Раздел Б. Расчет налога на прибыль с доходов в виде дивидендов (доходов от долевого участия в иностранных организациях)

  • Лист 05. Расчет налоговой базы по налогу на прибыль по операциям с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг

  • Лист 06. Расчет налоговой базы по налогу на прибыль по операциям с ценными бумагами, не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг

  • Лист 07. Расчет налоговой базы по налогу на прибыль по операциям с ценными бумагами, обращающимися и не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, полученными первичными владельцами государственных ценных бумаг в результате новации

  • Лист 08. Расчет налоговой базы по налогу на прибыль по операциям с финансовыми инструментами срочных сделок, не обращающимися на организованном рынке

  • Лист 09. Доходы, расходы и налоговая база, полученная негосударственным пенсионным фондом от размещения пенсионных резервов

  • Отчет о целевом использовании имущества (в том числе денежных средств), работ, услуг, полученных в рамках благотворительной деятельности, целевых поступлений, целевого финансирования

  • Лист 10

  • Лист 11. Расчет налога на прибыль от выполнения соглашения о разделе продукции

    • Приложение N 1. Расчет стоимости прибыльной продукции, принадлежащей налогоплательщику, от выполнения соглашения о разделе продукции

    • Приложение N 2. Отрицательная величина (или ее часть) налоговой базы предыдущих налоговых периодов, уменьшающая налоговую базу в соответствии с пунктом 14 статьи 346.38 Налогового кодекса

  • Приложение 1. Реестр полученных целевых средств

  • Приложение 2. Справочник "Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика"

  • Приложение 3. Справочник "Субъекты Российской Федерации"