Возмещение транспортных расходов

  Вопрос:

Предприятие получает товар от поставщика - ГСМ. При этом поставщик выставляет накладную и счет-фактуру с указанием транспортных расходов отдельной строкой. Фактически это расходы железной дороги, т.е. они нам перевыставляют расходы ж/д. Мы, в свою очередь, перевыставляем соответственно нашему покупателю. При проверке налоговый инспектор написал, что мы не имеем права перевыставлять. Но мы знаем, что так работают все, кто связан с поставками по ж/д.

Как правильно перевыставить покупателю наши расходы, связанные с поставками по ж/д, если:

1. Поставщик выставляет в накладной и с/ф транспортные расходы отдельной строкой, причем позднее на месяц после поставки. Условия оговорены в договоре;

2. Поставщик в накладной и с/ф указывает только товар, т.е. ГСМ, а отдельно выставляет счет-фактуру с указанием всех затрат по ж/д (этикетка, охрана на путях, знак ООН, провозная плата и т.д)