Ссылается на

• В списке элементов: 6
• О применении отдельных положений Инструкции Банка России от 04.06.2012 N 138-И "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением"
  Письмо Росфиннадзора от 05.10.2012 N 43-01-06-25/4133   
• О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением (с изменениями на 25 апреля 2017 года) (утратила силу с 01.03.2018 на основании инструкции Банка России от 16.08.2017 N 181-И)
  Инструкция Банка России от 04.06.2012 N 138-И   
• Об утверждении Положения о Федеральной налоговой службе (с изменениями на 1 августа 2020 года)
  Постановление Правительства РФ от 30.09.2004 N 506   
• О валютном регулировании и валютном контроле (с изменениями на 31 июля 2020 года)
  Федеральный закон от 10.12.2003 N 173-ФЗ   
• Арбитражный процессуальный кодекс Российской Федерации (с изменениями на 8 июня 2020 года)
  Кодекс РФ от 24.07.2002 N 95-ФЗ   
• Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях (с изменениями на 16 октября 2020 года) (редакция, действующая с 26 октября 2020 года)
  Кодекс РФ от 30.12.2001 N 195-ФЗ