Приложение N 1. Налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ)

• Раздел 1. Сведения о суммах налога, подлежащих уплате (доплате) в бюджет/возврату из бюджета

• Раздел 2. Расчет налоговой базы и суммы налога по доходам, облагаемым по ставке (001)

• Лист А. Доходы от источников в Российской Федерации

• Лист Б. Доходы от источников за пределами Российской Федерации, облагаемые налогом по ставке (001)

• Лист В. Доходы, полученные от предпринимательской деятельности, адвокатской деятельности и частной практики

• Лист Г. Расчет суммы доходов, не подлежащей налогообложению

• Лист Д1. Расчет имущественных налоговых вычетов по расходам на новое строительство либо приобретение объектов недвижимого имущества

• Лист Д2. Расчет имущественных налоговых вычетов по доходам от продажи имущества и имущественных прав

• Лист Е1. Расчет стандартных и социальных налоговых вычетов

• Лист Е2. Расчет социальных налоговых вычетов, установленных подпунктом 4 и подпунктом 5 пункта 1 статьи 219 Налогового кодекса Российской Федерации

• Лист Ж. Расчет профессиональных налоговых вычетов, установленных пунктами 2, 3 статьи 221 Налогового кодекса Российской Федерации, а также налоговых вычетов при продаже долей в уставном капитале и при уступке права требования по договору участия в ...

• Лист З. Расчет налогооблагаемого дохода от операций с ценными бумагами и операций с производными финансовыми инструментами (ПФИ)

• Продолжение Листа З. Расчет налогооблагаемого дохода от операций с ценными бумагами и операций с производными финансовыми инструментами (ПФИ)

• Продолжение Листа З. Расчет налогооблагаемого дохода от операций с ценными бумагами и операций с производными финансовыми инструментами (ПФИ)

• Продолжение Листа З. Расчет налогооблагаемого дохода от операций с ценными бумагами и операций с производными финансовыми инструментами (ПФИ)

• Продолжение Листа З. Расчет налогооблагаемого дохода от операций с ценными бумагами и операций с производными финансовыми инструментами (ПФИ)

• Лист И. Расчет налогооблагаемого дохода от участия в инвестиционных товариществах

• Продолжение Листа И. Расчет налогооблагаемого дохода от участия в инвестиционных товариществах

Приложение N 2. Порядок заполнения формы налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ)

• I. Общие требования к заполнению формы налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц

• II. Содержание Декларации

• III. Порядок заполнения титульного листа формы Декларации

• IV. Порядок заполнения Раздела 1 "Сведения о суммах налога, подлежащих уплате (доплате) в бюджет/возврату из бюджета" формы Декларации

• V. Порядок заполнения Раздела 2 "Расчет налоговой базы и суммы налога по доходам, облагаемым по ставке (001) ____%" формы Декларации

• VI. Порядок заполнения Листа А "Доходы от источников в Российской Федерации" формы Декларации

• VII. Порядок заполнения Листа Б "Доходы от источников за пределами Российской Федерации, облагаемые налогом по ставке (001)__%" формы Декларации

• VIII. Порядок заполнения Листа В "Доходы, полученные от предпринимательской, адвокатской деятельности и частной практики" формы Декларации

• IX. Порядок заполнения Листа Г "Расчет суммы доходов, не подлежащей налогообложению" формы Декларации

• X. Порядок заполнения Листа Д1 "Расчет имущественных налоговых вычетов по расходам на новое строительство либо приобретение объектов недвижимого имущества" формы Декларации

• XI. Порядок заполнения Листа Д2 "Расчет имущественных налоговых вычетов по доходам от продажи имущества (имущественных прав)" формы Декларации

• XII. Порядок заполнения Листа Е1 "Расчет стандартных и социальных налоговых вычетов" формы Декларации

• XIII. Порядок заполнения Листа Е2 "Расчет социальных налоговых вычетов, установленных подпунктами 4 и 5 пункта 1 статьи 219 Налогового кодекса Российской Федерации", а также инвестиционных налоговых вычетов, установленных статьей 219_1 Налогового ...

• XIV. Порядок заполнения Листа Ж "Расчет профессиональных налоговых вычетов, установленных пунктами 2, 3 статьи 221 Налогового кодекса Российской Федерации, а также налоговых вычетов при продаже долей в уставном капитале и при уступке права требования ..

• XV. Порядок заполнения Листа З "Расчет налогооблагаемого дохода от операций с ценными бумагами и операций с производными финансовыми инструментами" формы Декларации

• XVI. Порядок заполнения Листа И "Расчет налогооблагаемого дохода от участия в инвестиционных товариществах" формы Декларации

• Приложение N 1. Справочник "Коды категории налогоплательщика"

• Приложение N 2. Справочник "Коды видов документа"

• Приложение N 3. Справочник "Коды регионов"

• Приложение N 4. Справочник "Коды видов доходов"

• Приложение N 5. Справочник "Коды наименования объекта"

• Приложение N 6. Справочник "Коды лиц заявляющих имущественный налоговый вычет"

Приложение N 3. Формат представления налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) в электронной форме

• I. Общие сведения

• II. Описание файла обмена

  • Таблица 4.1. Файл обмена (Файл)

  • Таблица 4.2. Состав и структура документа (Документ)

  • Таблица 4.3. Сведения о налогоплательщике (СвНП)

  • Таблица 4.4. Налогоплательщик - физическое лицо (НПФЛ3)

  • Таблица 4.5. Сведения об адресе места жительства (места пребывания) налогоплательщика в Российской Федерации (СвАдрРФ)

  • Таблица 4.6. Сведения о физическом лице (обязательно наличие ИНН физического лица) (СведФЛ1)

  • Таблица 4.7. Сведения о физическом лице (отсутствует ИНН физического лица) (СведФЛ2)

  • Таблица 4.8. Сведения о лице, подписавшем документ (Подписант)

  • Таблица 4.9. Сведения о представителе налогоплательщика (СвПред)

  • Таблица 4.10. Налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) (НДФЛ3)

  • Таблица 4.11. Сведения о суммах налога, подлежащих уплате (доплате) в бюджет/возврату из бюджета (СумНалПу)

  • Таблица 4.12. Расчет налоговой базы и суммы налога по доходам, облагаемым по ставке (НалБаза)

  • Таблица 4.13. Расчет налоговой базы (РасчНалБаза)

  • Таблица 4.14. Расчет суммы налога, подлежащей уплате (доплате)/возврату (РасчНалПУ)

  • Таблица 4.15. Доходы от источников в Российской Федерации (А) (ДоходИстРФ)

  • Таблица 4.16. Доходы от источников за пределами Российской Федерации, облагаемые налогом по ставке (Б) (ДоходИстИно)

  • Таблица 4.17. Расчет сумм доходов и налога (РасчДохНалИно)

  • Таблица 4.18. Доходы, полученные от предпринимательской, адвокатской деятельности и частной практики (В) (ДоходПредпр)

  • Таблица 4.19. Показатели, используемые для расчёта налоговой базы и суммы налога по виду деятельности (РасчВидДеят)

  • Таблица 4.20. Информация, указываемая главой крестьянского (фермерского) хозяйства (СведКФХ)

  • Таблица 4.21. Информация о самостоятельной корректировке налоговой базы в соответствии с положениями пункта 6 статьи 105.3 Налогового кодекса Российской Федерации (НБКор 105.3)

  • Таблица 4.22. Расчет суммы доходов, не подлежащей налогообложению (Г) (ДоходОсвПрев)

  • Таблица 4.23. Суммы единовременной материальной помощи, полученной от работодателей при рождении (усыновлении, удочерении) ребенка (МатПомРожд)

  • Таблица 4.24. Суммы материальной помощи, оказываемой работодателями своим работникам, а также бывшим своим работникам, уволившимся в связи с выходом на пенсию по инвалидности или по возрасту (МатПомРаб)

  • Таблица 4.25. Суммы материальной помощи, полученной от общественных организаций инвалидов (заполняется налогоплательщиками, являющимися инвалидами) (МатПомИнв)

  • Таблица 4.26. Стоимость подарков, полученных от организаций или индивидуальных предпринимателей (ПодарНП)

  • Таблица 4.27. Стоимость призов в денежной и натуральной формах, полученных налогоплательщиком на конкурсах и соревнованиях, проводимых в соответствии с решениями Правительства Российской Федерации, законодательных (представительных) органов ...

  • Таблица 4.28. Суммы возмещения (оплаты) работодателями своим работникам, их супругам, родителям, детям (в том числе усыновленным), подопечным (в возрасте до 18 лет), бывшим своим работникам (пенсионерам по возрасту), а также инвалидам стоимости ...

  • Таблица 4.29. Суммы помощи (в денежной и натуральной формах), а также стоимость подарков, полученных ветеранами Великой Отечественной войны, инвалидами Великой Отечественной войны, вдовами военнослужащих, погибших в период войны с Финляндией, Великой ..

  • Таблица 4.30. Суммы дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию, уплаченные работодателями (ДопСВПенс)

  • Таблица 4.31. Сумма дохода, полученная в натуральной форме в качестве оплаты труда от сельскохозяйственных товаропроизводителей, не подлежащая налогообложению (НатОплСХ)

  • Таблица 4.32. Стоимость выигрышей и призов, полученных в проводимых конкурсах, играх и других мероприятиях в целях рекламы товаров (работ, услуг) (ПризРекл)

  • Таблица 4.33. Расчет имущественных налоговых вычетов по расходам на новое строительство либо приобретение объектов недвижимого имущества (Д1) (ИмущНалВычНов)

  • Таблица 4.34. Расчет имущественного налогового вычета (РасчИмущВыч)

  • Таблица 4.35. Сведения об объекте и произведенных расходах (СвОбъектРасх)

  • Таблица 4.36. Расчет имущественных налоговых вычетов по доходам от продажи имущества (Д2) (ИмущНалВычПр)

  • Таблица 4.37. Расчет имущественных налоговых вычетов по доходам от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков, земельных участков и иного имущества (ВычЖилИмущ)

  • Таблица 4.38. Суммы, полученные от продажи имущества, указанного в п.1 (в том числе долей в указанном имуществе), находившегося в собственности менее 3-х лет, для расчета размера имущественного налогового вычета в пределах 1000000 руб. (СумИмущОбщ)

  • Таблица 4.38. Расчет имущественных налоговых вычетов по доходам от продажи иного имущества (ВычИноеИмущ)

  • Таблица 4.39. Расчет имущественных налоговых вычетов по доходам от изъятия имущества для государственных или муниципальных нужд (ВычИзтИмущ)

  • Таблица 4.39. Расчет имущественных налоговых вычетов, предусмотренных подпунктами 2_1 и 2_2 пункта 2 статьи 220 Налогового кодекса Российской Федерации (ВычИмущ220.2)

  • Таблица 4.40. Расчет стандартных и социальных налоговых вычетов (Е1) (ВычСтандСоц)

  • Таблица 4.41. Расчет стандартных налоговых вычетов (РасчВычСтанд)

  • Таблица 4.42. Расчет социальных налоговых вычетов, в отношении которых не применяется ограничение, установленное пунктом 2 статьи 219 Налогового кодекса Российской Федерации (РасчВычСоцБез219.2)

  • Таблица 4.43. Расчет социальных налоговых вычетов, в отношении которых применяется ограничение, установленное пунктом 2 статьи 219 Налогового кодекса Российской Федерации (РасчВычСоц219.2)

  • Таблица 4.44. Расчет социальных налоговых вычетов, установленных подпунктами 4 и 5 пункта 1 статьи 219 Налогового кодекса Российской Федерации, а также инвестиционных налоговых вычетов, установленных статьей 219.1 Налогового кодекса Российской ...

  • Таблица 4.45. Расчет сумм пенсионных взносов по договору (договорам) негосударственного пенсионного обеспечения, страховых взносов по договору (договорам) добровольного пенсионного страхования, добровольного страхования жизни и дополнительных ...

  • Таблица 4.46. Расчет суммы пенсионных взносов по договору (договорам) негосударственного пенсионного обеспечения, страховых взносов по договору (договорам) добровольного пенсионного страхования, добровольного страхования жизни, принимаемой к вычету ...

  • Таблица 4.47. Сведения о договоре негосударственного пенсионного обеспечения, договоре добровольного пенсионного страхования, договоре добровольного страхования жизни, заключенному с негосударственным пенсионным фондом или страховой организацией ...

  • Таблица 4.48. Расчет суммы дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию, принимаемой к вычету (РасчДопСВВыч)

  • Таблица 4.49. Расчет инвестиционных налоговых вычетов (РасчИнвВыч)

  • Таблица 4.50. Расчет профессиональных налоговых вычетов, установленных пунктами 2, 3 статьи 221 Налогового кодекса Российской Федерации, а также налоговых вычетов, установленных абзацем вторым подпункта 2 пункта 2 статьи 220 Налогового кодекса ...

  • Таблица 4.51. Сумма фактически произведенных и документально подтвержденных расходов по договорам гражданско-правового характера (РасхФактДогГПХ)

  • Таблица 4.52. Сумма фактически произведенных и документально подтвержденных расходов, принимаемых к вычету при продаже доли (ее части) в уставном капитале общества, а также при выходе из состава участников общества в соответствии со статьей 220 ...

  • Таблица 4.53. Сумма фактически произведенных и документально подтвержденных расходов, принимаемых к вычету при передаче средств (имущества) участнику общества в случае ликвидации общества в соответствии со статьей 220 Налогового кодекса Российской ...

  • Таблица 4.54. Сумма фактически произведенных и документально подтвержденных расходов, принимаемых к вычету при уменьшении номинальной стоимости доли в уставном капитале общества в соответствии со статьей 220 Налогового кодекса Российской Федерации ...

  • Таблица 4.55. Сумма фактически произведенных и документально подтвержденных расходов, принимаемая к вычету при уступке прав требования по договору участия в долевом строительстве (по договору инвестирования долевого строительства или по другому ...

  • Таблица 4.56. Расчет налогооблагаемого дохода от операций с ценными бумагами и операций с финансовыми инструментами срочных сделок (З) (ДохОперЦБ)

  • Таблица 4.57. Расчет налогооблагаемого дохода от операций с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг (ДохОперЦБОрг)

  • Таблица 4.58. Расчет финансового результата (РасчФинРез)

  • Таблица 4.59. Расчет налогооблагаемого дохода (РасчДохОбл)

  • Таблица 4.60. Распределение полученного убытка (РаспрУбыт)

  • Таблица 4.61. Расчет налогооблагаемого дохода от операций с ценными бумагами, не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, которые на момент их приобретения относились к ценным бумагам, обращающимся на организованном рынке ценных бумаг ...

  • Таблица 4.62. Расчет налогооблагаемого дохода от операций с ценными бумагами, не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг (ДохОперЦБНеОрг)

  • Таблица 4.63. Расчет налогооблагаемого дохода (убытка) от операций с ПФИ, обращающимися на организованном рынке, базисным активом которых являются ценные бумаги, фондовые индексы или иные ПФИ, базисным активом которых являются ценные бумаги ...

  • Таблица 4.64. Расчет финансового результата (РасчФинРез)

  • Таблица 4.65. Расчет налогооблагаемого дохода (РасчДохОбл)

  • Таблица 4.66. Распределение полученного убытка (РаспрУбыт)

  • Таблица 4.67. асчет налогооблагаемого дохода (убытка) от операций с ПФИ, обращающимися на организованном рынке, базисным активом которых не являются ценные бумаги, фондовые индексы или иные ПФИ, базисным активом которых являются ценные бумаги или ...

  • Таблица 4.68. Расчет финансового результата (РасчФинРез)

  • Таблица 4.69. Расчет налогооблагаемого дохода (РасчДохОбл)

  • Таблица 4.70. Распределение полученного убытка (РаспрУбыт)

  • Таблица 4.71. Расчет налогооблагаемого дохода от операций с ПФИ, не обращающимися на организованном рынке (ДохПФИНеОрг)

  • Таблица 4.72. Расчет налогооблагаемого дохода от операций РЕПО, объектом которых являются ценные бумаги (ДохРЕПО)

  • Таблица 4.73. Расчет финансового результата (РасчФинРез)

  • Таблица 4.74. Распределение полученного убытка (РаспрУбыт)

  • Таблица 4.75. Расчет налогооблагаемого дохода от операций займа ценными бумагами (ДохЗаймЦБ)

  • Таблица 4.76. Расчет финансового результата (РасчФинРез)

  • Таблица 4.77. Распределение полученного убытка (РаспрУбыт)

  • Таблица 4.78. Расчет сумм убытков прошлых лет, уменьшающих налоговую базу отчетного налогового периода (УбытПредПер)

  • Таблица 4.79. Остаток неперенесенного убытка по прошлым годам (налоговым периодам) (ОстУбытПрошПер)

  • Таблица 4.80. Расчет сумм убытков, переходящих на будущие налоговые периоды (УбытПрхПер)

  • Таблица 4.81. Итого по совокупности совершенных операций (ИтогСовОпер)

  • Таблица 4.82. Расчет налогооблагаемого дохода от участия в инвестиционных товариществах (И) (ДохИвестТов)

  • Таблица 4.83. Расчет налогооблагаемого дохода при выходе из инвестиционного товарищества в результате уступки прав и обязанностей по договору инвестиционного товарищества, а также выдела доли из имущества, находящегося в общей собственности товарищей ..

  • Таблица 4.84. Итого по совокупности совершенных операций (ИтогСовОпер)

  • Таблица 4.85. Сведения по сумме в листе Д2 (тип 1) (СвСумД2)

  • Таблица 4.86. Сведения по сумме в листе Д2 (тип 2) (СвСумД2.2)

  • Таблица 4.87. Сведения по сумме в листе Ж (СвСумЖ)

  • Таблица 4.88. Сведения по сумме в листе З (СвСумЗ)

  • Таблица 4.89. Сведения по расчету в листе И (СвСумИ)

  • Таблица 4.90. Сведения об организации (ИстЮЛ)

  • Таблица 4.91. Сведения об источнике выплаты дохода - физическом лице/Сведения об источнике, не имеющем представительства на территории Российской Федерации/Сведения об ином источнике выплаты (ИстФЛИн)

  • Таблица 4.92. Сведения о документе, удостоверяющем личность (УдЛичнФЛТип)

  • Таблица 4.93. Адрес в Российской Федерации (АдрРФТип)

  • Таблица 4.94. Фамилия, имя, отчество (ФИОТип)