Приложение N 1. Форма по КНД 1151001. Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость

• Раздел 1. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет (возмещению из бюджета), по данным налогоплательщика

• Раздел 2. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, по данным налогового агента

• Раздел 3. Расчет суммы налога, подлежащей уплате в бюджет по операциям, облагаемым по налоговым ставкам, предусмотренным пунктами 2-4 статьи 164 Налогового кодекса Российской Федерации

  • Приложение 1 к разделу 3 декларации. Сумма налога, подлежащая восстановлению и уплате в бюджет за истекший календарный год и предыдущие календарные годы

  • Приложение 2 к разделу 3 декларации. Расчет суммы налога, подлежащей уплате по операциям по реализации товаров (работ, услуг), передаче имущественных прав, и суммы налога, подлежащей вычету, иностранной организацией, осуществляющей ...

• Раздел 4. Расчет суммы налога по операциям по реализации товаров (работ, услуг), обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым документально подтверждена

• Раздел 5. Расчет суммы налоговых вычетов по операциям по реализации товаров (работ, услуг), обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым ранее документально подтверждена (не подтверждена)

• Раздел 6. Расчет суммы налога по операциям по реализации товаров (работ, услуг), обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым документально не подтверждена

• Раздел 7. Операции, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения); операции, не признаваемые объектом налогообложения; операции по реализации товаров (работ, услуг), местом реализации которых не признается территория Российской ...

• Раздел 8. Сведения из книги покупок об операциях, отражаемых за истекший налоговый период

  • Приложение 1 к разделу 8 декларации. Сведения из дополнительных листов книги покупок

• Раздел 9. Сведения из книги продаж об операциях, отражаемых за истекший налоговый период

  • Приложение 1 к разделу 9 декларации. Сведения из дополнительных листов книги продаж

• Раздел 10. Сведения из журнала учета выставленных счетов-фактур в отношении операций, осуществляемых в интересах другого лица на основе договоров комиссии, агентских договоров или на основе договоров транспортной экспедиции, отражаемых за истекший ...

  • Сведения из счетов-фактур, полученных от продавцов

• Раздел 11. Сведения из журнала учета полученных счетов-фактур в отношении операций, осуществляемых в интересах другого лица на основе договоров комиссии, агентских договоров или на основе договоров транспортной экспедиции, отражаемых за истекший ...

  • Сведения о посреднической деятельности, указываемые комиссионером (агентом)

• Раздел 12. Сведения из счетов-фактур, выставленных лицами, указанными в пункте 5 статьи 173 Налогового кодекса Российской Федерации

Приложение N 2. Порядок заполнения налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость

• I. Общие положения

• II. Общие требования к порядку заполнения декларации

• III. Порядок заполнения титульного листа декларации

• IV. Порядок заполнения раздела 1 декларации "Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет (возмещению из бюджета), по данным налогоплательщика"

• V. Порядок заполнения раздела 2 декларации "Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, по данным налогового агента"

• VI. Порядок заполнения раздела 3 декларации "Расчет суммы налога, подлежащей уплате в бюджет по операциям, облагаемым по налоговым ставкам, предусмотренным пунктами 2-4 статьи 164 Налогового кодекса Российской Федерации"

• VII. Порядок заполнения приложения 1 к разделу 3 декларации "Сумма налога, подлежащая восстановлению и уплате в бюджет за истекший календарный год и предыдущие календарные годы"

• VIII. Порядок заполнения приложения 2 к разделу 3 декларации "Расчет суммы налога, подлежащей уплате по операциям по реализации товаров (работ, услуг), передаче имущественных прав, и суммы налога, подлежащей вычету, иностранной организацией, ...

• IX. Порядок заполнения раздела 4 декларации "Расчет суммы налога по операциям по реализации товаров (работ, услуг), обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым документально подтверждена"

• X. Порядок заполнения раздела 5 декларации "Расчет суммы налоговых вычетов по операциям по реализации товаров (работ, услуг), обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым ранее документально подтверждена (не подтверждена)"

• XI. Порядок заполнения раздела 6 декларации "Расчет суммы налога по операциям по реализации товаров (работ, услуг), обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым документально не подтверждена"

• XII. Порядок заполнения раздела 7 декларации "Операции, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения); операции, не признаваемые объектом налогообложения; операции по реализации товаров (работ, услуг), местом реализации которых не ...

• XIII. Порядок заполнения раздела 8 декларации "Сведения из книги покупок об операциях, отражаемых за истекший налоговый период"

• IX. Порядок заполнения приложения 1 к разделу 8 декларации "Сведения из дополнительных листов книги покупок"

• X. Порядок заполнения раздела 9 декларации "Сведения из книги продаж об операциях, отражаемых за истекший налоговый период"

• XI. Порядок заполнения приложения 1 к разделу 9 декларации "Сведения из дополнительных листов книги продаж"

• XII. Порядок заполнения раздела 10 декларации "Сведения из журнала учета выставленных счетов-фактур в отношении операций, осуществляемых в интересах другого лица на основе договоров комиссии, агентских договоров или на основе договоров транспортной ...

• XIII. Порядок заполнения раздела 11 декларации "Сведения из журнала учета полученных счетов-фактур в отношении операций, осуществляемых в интересах другого лица на основе договоров комиссии, агентских договоров или на основе договоров транспортной ...

• XIV. Порядок заполнения раздела 12 декларации "Сведения из счетов-фактур, выставленных лицами, указанными в пункте 5 статьи 173 Налогового кодекса Российской Федерации"

• Приложение N 1. Коды операций

• Приложение N 2. Коды субъектов Российской Федерации

• Приложение N 3.

  • Коды, определяющие налоговый период

  • Коды форм реорганизации и код ликвидации организации

  • Коды места представления декларации в налоговый орган

• Приложение N 4. Коды, определяющие способ и вид представления декларации

Приложение N 3. Формат представления налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость в электронной форме

• I. Общие сведения

• II. Описание файла обмена

  • Таблица 4.1. Файл обмена (Файл)

  • Таблица 4.2. Состав и структура документа (Документ)

  • Таблица 4.3. Сведения о налогоплательщике (СвНП)

  • Таблица 4.4. Налогоплательщик - юридическое лицо (НПЮЛ)

  • Таблица 4.5. Сведения о реорганизованной (ликвидированной) организации (СвРеоргЮЛ)

  • Таблица 4.6. Налогоплательщик - физическое лицо (НПФЛ)

  • Таблица 4.7. Сведения о лице, подписавшем документ (Подписант)

  • Таблица 4.8. Сведения о представителе налогоплательщика, налогового агента (СвПред)

  • Таблица 4.9. Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость (НДС)

  • Таблица 4.10. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет (возмещению из бюджета), по данным налогоплательщика (СумУплНП)

  • Таблица 4.11. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, по данным налогового агента (СумУплНА)

  • Таблица 4.12. Сведения о налогоплательщике-продавце (юридическом лице) (СведПродЮЛ)

  • Таблица 4.13. Сведения о налогоплательщике-продавце (физическом лице) (СведПродФЛ)

  • Таблица 4.14. Расчет суммы налога, подлежащей уплате в бюджет по операциям, облагаемым по налоговым ставкам, предусмотренным пунктами 2-4 статьи 164 Налогового кодекса Российской Федерации (СумУпл164)

  • Таблица 4.15. Расчет общей суммы налога по налогооблагаемым объектам (СумНалОб)

  • Таблица 4.16. Суммы налога, подлежащие восстановлению (СумНалВосст)

  • Таблица 4.17. Расчет общей суммы налога, подлежащей вычету (СумНалВыч)

  • Таблица 4.18. Сумма налога, подлежащая восстановлению и уплате в бюджет за истекший календарный год и предыдущие календарные годы (СумВосУпл)

  • Таблица 4.19. Сведения по сумме налога, подлежащей восстановлению и уплате в бюджет за календарный год (истекшие календарные годы) в рублях (СведНалГод)

  • Таблица 4.20. Расчет суммы налога, подлежащей уплате по операциям по реализации товаров (работ, услуг), передаче имущественных прав и суммы налога, подлежащей вычету, иностранной организацией, осуществляющей предпринимательскую деятельность на ...

  • Таблица 4.21. Сведения по суммам налогов по подразделениям иностранной организации (СведНалГодИ)

  • Таблица 4.22. Расчет суммы налога по операциям по реализации товаров (работ, услуг), обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым документально подтверждена (НалПодтв0)

  • Таблица 4.23. Расчет суммы налога, подлежащей восстановлению, по коду операции (СумОпер4)

  • Таблица 4.24. Корректировка налоговой базы при возврате товаров (КорНБВозврТов)

  • Таблица 4.25. Корректировка налоговой базы при увеличении (уменьшении) цены (КорНБИзмЦен)

  • Таблица 4.26. Расчет суммы налоговых вычетов по операциям по реализации товаров (работ, услуг), обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым ранее документально подтверждена (неподтверждена) (НалВычПред0)

  • Таблица 4.27. Расчет суммы налоговых вычетов по отчетному году и налоговому периоду (СумПер)

  • Таблица 4.28. Расчет суммы налоговых вычетов, подлежащих возмещению, по коду операции (СумОпер5)

  • Таблица 4.29. Расчет суммы налога по операциям по реализации товаров (работ, услуг), обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым документально не подтверждена (НалНеПодтв0)

  • Таблица 4.30. Расчет суммы налога по коду операции (СумОпер6)

  • Таблица 4.31. Корректировка сумм налога при возврате товаров (КорНалВозврТов)

  • Таблица 4.32. Корректировка сумм налога при изменении цены реализованных товаров (работ, услуг) (КорНалИзмЦен)

  • Таблица 4.33. Операции, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения); операции, не признаваемые объектом налогообложения; операции по реализации товаров (работ, услуг), местом реализации которых не признается территория Российской ..

  • Таблица 4.34. Расчет суммы налога по коду операции (СумОпер7)

  • Таблица 4.35. Сведения из книги покупок об операциях, отражаемых за истекший налоговый период (КнигаПокуп)

  • Таблица 4.36. Сведения из дополнительного листа книги покупок (КнигаПокупДЛ)

  • Таблица 4.37. Сведения из книги продаж об операциях, отражаемых за истекший налоговый период (КнигаПрод)

  • Таблица 4.38. Сведения из дополнительного листа книги продаж (КнигаПродДЛ)

  • Таблица 4.39. Сведения из журнала учета выставленных счетов-фактур в отношении операций, осуществляемых в интересах другого лица на основе договоров комиссии, агентских договоров или на основе договоров транспортной экспедиции, отражаемых за истекший ..

  • Таблица 4.40. Сведения из журнала учета полученных счетов-фактур в отношении операций, осуществляемых в интересах другого лица на основе договоров комиссии, агентских договоров или на основе договоров транспортной экспедиции, отражаемых за истекший ...

  • Таблица 4.41. Сведения из счетов-фактур, выставленных лицами, указанными в пункте 5 статьи 173 Налогового кодекса Российской Федерации (ВыстСчФ_173.5)

  • Таблица 4.42. Сведения о налоговой базе и сумме налога (СведСумНал)

  • Таблица 4.43. Адрес в Российской Федерации (АдрРФТип)

  • Таблица 4.44. Фамилия, имя, отчество (ФИОТип)

Приложение N 4. Формат представления сведений из книги покупок об операциях, отражаемых за истекший налоговый период, передаваемых в налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость в электронной форме

• I. Общие сведения

• II. Описание файла обмена

  • Таблица 4.1. Файл обмена (Файл)

  • Таблица 4.2. Состав и структура документа (Документ)

  • Таблица 4.3. Сведения из книги покупок об операциях, отражаемых за истекший налоговый период (КнигаПокуп)

  • Таблица 4.4. Сведения по строке из книги покупок об операциях, отражаемых за истекший налоговый период (КнПокСтр)

  • Таблица 4.5. Сведения о документе, подтверждающем уплату налога (ДокПдтвУпл)

  • Таблица 4.6. Сведения об участнике сделки (СвУчСдТип)

  • Таблица 4.7. Сведения об организации (СведЮЛ)

  • Таблица 4.8. Сведения об индивидуальном предпринимателе (СведИП)

Приложение N 5. Формат представления сведений из дополнительного листа книги покупок, передаваемых в налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость в электронной форме

• I. Общие сведения

• II. Описание файла обмена

  • Таблица 4.1. Файл обмена (Файл)

  • Таблица 4.2. Состав и структура документа (Документ)

  • Таблица 4.3. Сведения из дополнительных листов книги покупок (КнигаПокупДЛ)

  • Таблица 4.4. Сведения по строке из дополнительных листов книги покупок (КнПокДЛСтр)

  • Таблица 4.5. Сведения о документе, подтверждающем уплату налога (ДокПдтвУпл)

  • Таблица 4.6. Сведения об участнике сделки (СвУчСдТип)

  • Таблица 4.7. Сведения об организации (СведЮЛ)

  • Таблица 4.8. Сведения об индивидуальном предпринимателе (СведИП)

Приложение N 6. Формат представления сведений из книги продаж об операциях, отражаемых за истекший налоговый период, передаваемых в налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость в электронной форме

• I. Общие сведения

• II. Описание файла обмена

  • Таблица 4.1. Файл обмена (Файл)

  • Таблица 4.2. Состав и структура документа (Документ)

  • Таблица 4.3. Сведения из книги продаж об операциях, отражаемых за истекший налоговый период (КнигаПрод)

  • Таблица 4.4. Сведения по строке из книги продаж об операциях, отражаемых за истекший налоговый период (КнПродСтр)

  • Таблица 4.5. Сведения о документе, подтверждающем оплату (ДокПдтвОпл)

  • Таблица 4.6. Сведения об участнике сделки (СвУчСдТип)

  • Таблица 4.7. Сведения об организации (СведЮЛ)

  • Таблица 4.8. Сведения об индивидуальном предпринимателе (СведИП)

Приложение N 7. Формат представления сведений из дополнительного листа книги продаж, передаваемых в налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость в электронной форме

• I. Общие сведения

• II. Описание файла обмена

  • Таблица 4.1. Файл обмена (Файл)

  • Таблица 4.2. Состав и структура документа (Документ)

  • Таблица 4.3. Сведения из дополнительных листов книги продаж (КнигаПродДЛ)

  • Таблица 4.4. Сведения по строке из дополнительных листов книги продаж (КнПродДЛСтр)

  • Таблица 4.5. Сведения о документе, подтверждающем оплату (ДокПдтвОпл)

  • Таблица 4.6. Сведения об участнике сделки (СвУчСдТип)

  • Таблица 4.7. Сведения об организации (СведЮЛ)

  • Таблица 4.8. Сведения об индивидуальном предпринимателе (СведИП)

Приложение N 8. Формат представления сведений из журнала учета выставленных счетов-фактур в отношении операций, осуществляемых в интересах другого лица на основе договоров комиссии, агентских договоровили на основе договоров транспортной экспедиции, ...

• I. Общие сведения

• II. Описание файла обмена

  • Таблица 4.1. Файл обмена (Файл)

  • Таблица 4.2. Состав и структура документа (Документ)

  • Таблица 4.3. Сведения из журнала учета выставленных счетов-фактур в отношении операций, осуществляемых в интересах другого лица на основе договоров комиссии, агентских договоров или на основедоговоров транспортной экспедиции, отражаемых за истекший ...

  • Таблица 4.4. Сведения по строке из журнала учета выставленных счетов-фактур в отношении операций, осуществляемых в интересах другого лица на основе договоров комиссии, агентских договоров или наоснове договоров транспортной экспедиции, отражаемых за ...

  • Таблица 4.5. Сведения из счетов-фактур, полученных от продавцов (СвСчФОтПрод)

  • Таблица 4.6. Сведения об участнике сделки (СвУчСдТип)

  • Таблица 4.7. Сведения об организации (СведЮЛ)

  • Таблица 4.8. Сведения об индивидуальном предпринимателе (СведИП)

Приложение N 9. Формат представления сведений из журнала учета полученных счетов-фактур в отношении операций, осуществляемых в интересах другого лица на основе договоров комиссии, агентских договоров или на основе договоров транспортной экспедиции, ...

• I. Общие сведения

• II. Описание файла обмена

  • Таблица 4.1. Файл обмена (Файл)

  • Таблица 4.2. Состав и структура документа (Документ)

  • Таблица 4.3. Сведения из журнала учета полученных счетов-фактур в отношении операций, осуществляемых в интересах другого лица на основе договоров комиссии, агентских договоров или на основе договоровтранспортной экспедиции, отражаемых за истекший ...

  • Таблица 4.4. Сведения по строке из журнала учета полученных счетов-фактур в отношении операций, осуществляемых в интересах другого лица на основе договоров комиссии, агентских договоров или на основедоговоров транспортной экспедиции, отражаемых за ...

  • Таблица 4.5. Сведения об участнике сделки (СвУчСдТип)

  • Таблица 4.6. Сведения об организации (СведЮЛ)

  • Таблица 4.7. Сведения об индивидуальном предпринимателе (СведИП)

Приложение N 10. Формат представления сведений из счетов-фактур, выставленных лицами, указанными в пункте 5 статьи 173 Налогового кодекса Российской Федерации, передаваемых в налоговой декларации поналогу на добавленную стоимость в электронной форме

• I. Общие сведения

• II. Описание файла обмена

  • Таблица 4.1. Файл обмена (Файл)

  • Таблица 4.2. Состав и структура документа (Документ)

  • Таблица 4.3. Сведения из счетов-фактур, выставленных лицами, указанными в п.5 ст.173 НК РФ (ВыстСчФ_173.5)

  • Таблица 4.4. Сведения об участнике сделки (СвУчСдТип)

  • Таблица 4.5. Сведения об организации (СведЮЛ)

  • Таблица 4.6. Сведения об индивидуальном предпринимателе (СведИП)