Об установлении лимита остатков кассы при отсутствии наличной выручки

  Вопрос:

Организация не имеет наличной выручки. Необходимы наличные деньги на хозяйственные нужды, на выплату командировочных и заработной платы. При обращении в банк для установления лимита остатка в кассе получили отказ. В банке утверждают, что при отсутствии наличной выручки лимит вообще не устанавливается (т.е. нулевой). Так ли это?

  Ответ:

Согласно п.5 Порядка ведения кассовых операций в РФ, утв. ЦБ РФ от 22.09.93 N 40 и п.2.5 Положения о правилах организации наличного денежного обращения на территории РФ, утв. ЦБ РФ от 05.01.98 N 14-П, организация может иметь в своей кассе наличные денежные средства в пределах лимитов, установленных банками.

Из этого правила предусмотрено только одно исключение. Так, на основании п.9 Порядка и п.2.6 Положения предприятия могут хранить в своих кассах наличные деньги сверх установленных лимитов только для выдачи на заработную плату, выплаты социального характера и стипендии не свыше 3 рабочих дней, включая день получения денег в учреждении банка.