Право тратить наличную выручку

  Вопрос:                                    

Время от времени наша фирма получает от покупателей наличные. Можно ли не сдавать эти деньги в банк, а рассчитаться ими в тот же день с нашими поставщиками? Можно ли выдать эти деньги работнику организации в виде займа?

  Ответ:                    

Согласно пункту 2.7 Положения Банка России от 5 января 1998 года N 14-П организации могут расходовать поступающую в кассу выручку только по согласованию с обслуживающим банком. Может ли организация расходовать денежную выручку из кассы, банк решает ежегодно на основании ее письменного заявления и расчета по форме 0408020.

Таким образом, расчет с поставщиками за счет поступившей в кассу денежной выручки возможен только по разрешению банка. Это правило относится и к выдаче займа сотруднику.