МИНИСТЕРСТВО РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ПО НАЛОГАМ И СБОРАМ

ПИСЬМО

от 10 июня 1999 года N ДЧ-6-08/472@

[О декларировании доходов физических лиц - учредителей новой кредитной организации
либо участников действующих кредитных организаций]

В соответствии со статьей 60 Федерального закона от 02.12.90 N 394-1 "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", а также в соответствии с пунктом 1 Положения Центрального банка Российской Федерации от 26.03.99 N 72-П "О приобретении физическими лицами долей (акций) в уставном капитале кредитной организации", зарегистрированного в Минюсте РФ 13.04.99 N 1751, при приобретении физическим лицом долей (акций) в уставном капитале вновь создаваемой кредитной организации или при приобретении более 20 процентов долей (акций) действующей кредитной организации кредитная организация должна представить в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за ее деятельностью, документы, необходимые для проверки правомерности оплаты уставного капитала кредитной организации за счет средств указанного физического лица и подтверждающие его удовлетворительное финансовое положение (справка о доходах с места работы, справка о наличии средств на счете в кредитной организации, декларация о доходах, заверенная налоговым органом, и т.п.).